Реформа здравоохранения и зависимое покрытие для молодых людей

Президент Обама подписал Закон о доступном медицинском обслуживании в марте 2010 года. Большинство его положений были отложены как минимум до 2014 года, но некоторые части закона начали вступать в силу в первые несколько месяцев после принятия закона.

Как только ACA был подписан законом, Департамент здравоохранения и социальных служб (HHS) начал публикацию нормативных актов для реализации положений законодательства в соответствии с необходимыми сроками.

Одним из важных положений закона о реформе здравоохранения, который был введен в действие в 2010 году, было расширение зависимого охвата, чтобы гарантировать, что все молодые люди имеют доступное медицинское страхование. Хотя это положение должно было начаться 23 сентября 2010 года, тогдашний секретарь HHS, Кэтлин Сибелиус, получила от крупнейших медицинских страховых компаний страны обязательство начать внедрение зависимого покрытия в мае 2010 года. Это позволило многим студентам окончить колледж. в конце весны, чтобы избежать разрыва в освещении.

Почему требуется расширенное зависимое покрытие?

До принятия Закона о доступном медицинском обслуживании многие страховые компании исключали молодых людей из планов медицинского страхования своих родителей из-за их возраста и / или того факта, что молодые взрослые перестали отвечать определению IRS иждивенца - как правило, как только молодые взрослый больше не был студентом дневного отделения. Это оставило многих выпускников колледжа и других молодых людей без медицинской страховки.

И, согласно информации, сообщенной администрацией Обамы:

• До ACA молодые люди имели самый высокий уровень незастрахованных среди всех возрастных групп. Около 30% молодых людей не имели страховки - этот показатель был выше, чем в любой другой возрастной группе.
• Молодые люди имеют самый низкий уровень доступа к страхованию работодателя. Поскольку молодые люди являются новичками на рынке труда, у них часто есть «рабочие места начального уровня, неполный рабочий день или рабочие места в малых предприятиях, которые, как правило, не предоставляют медицинскую страховку». Это продолжает иметь место несколько лет спустя, но доступ к родительскому медицинскому страхованию помог преодолеть этот разрыв.
• Здоровье и финансы молодых людей были в опасности. Хотя многие молодые люди (и другие) не думают, что им нужно медицинское страхование, они, по словам секретаря Себелиуса, «в одном шаге от несчастного случая или катастрофического события». На самом деле, у каждого шестого молодого человека есть хроническое заболевание, подобное рак, диабет или астма и до ACA, почти половина молодых людей, не имеющих страховки, сообщили, что им трудно оплачивать свои медицинские счета до ACA.

Как реформа здравоохранения оказала помощь молодым людям?

Закон о доступном медицинском обслуживании требует, чтобы планы медицинского страхования, предусматривающие покрытие для детей-иждивенцев по плану их родителей, предоставляли такое покрытие до тех пор, пока взрослому ребенку не исполнится 26 лет, независимо от того, считается ли молодой взрослый иждивенцем в целях налогообложения.

10 мая 2010 года федеральные департаменты здравоохранения и социальных служб, труда и казначейства (IRS) издали необходимые нормативные акты для реализации расширения зависимого охвата для взрослых детей в возрасте до 26 лет. Некоторые из важных правил включают в себя:

Охват распространяется на более взрослых детейПланы медицинского страхования, которые предлагают зависимое покрытие, должны предлагать медицинскую страховку взрослым детям зачисленных до 26 лет, даже если взрослые дети больше не живут с родителями, не являются иждивенцами в налоговой декларации своих родителей или больше не являются студентами.

Это правило применяется как к женатым, так и к незамужним детям, хотя план не должен распространяться на их супругов и детей. И это также относится как к индивидуальному, так и к групповому рынку медицинского страхования: не имеет значения, если родители получают медицинскую страховку через работодателя или приобретают ее самостоятельно, их маленькие взрослые дети могут быть застрахованы в плане, если только план расширяет охват любых детей-иждивенцев.

Все подходящие молодые люди имели единовременную специальную возможность зачисленияТребование о том, чтобы молодым взрослым разрешалось оставаться в планах своих родителей до 26 лет, распространялось на планы / политические годы, начинающиеся 23 сентября 2010 года или после этой даты. Многие страховщики выполнили это положение раньше, но все они должны были сделать это при своем первом продлении после 23 сентября 2010 г.

И все планы должны были предусмотреть специальный период зачисления - продолжительностью не менее 30 дней - в течение которого молодые взрослые, которые еще не были охвачены родителями, получили возможность быть включенными в план. Этот период регистрации был доступен независимо от того, совпал ли он с обычным периодом открытой регистрации плана. Он был доступен для молодых людей, которые ранее не соответствовали планам своих родителей, а также для молодых людей, которые решили не участвовать в плане своих родителей по другим причинам.

С тех пор молодые люди могли оставаться в планах своих родителей до 26 лет, но могли присоединиться к планам своих родителей только во время регулярных ежегодных периодов открытой регистрации или в течение специального периода регистрации, инициируемого квалификационным событием - молодые взрослые не могут просто присоединиться к плану медицинского обслуживания родителей в любое время.

Те же преимущества по той же ценеПланы медицинского страхования, которые обеспечивают зависимое покрытие, должны предлагать подходящему молодому взрослому лицу те же льготы, которые доступны аналогичным лицам, которые не потеряли медицинское страхование, потому что их зависимый статус закончился. Кроме того, план медицинского страхования не может требовать, чтобы молодой взрослый платил больше за медицинское страхование, чем другие лица того же возраста.

Но на рынках отдельных лиц и небольших групп ACA устанавливает возрастные рейтинги, которые возрастают в 21 год, поэтому молодой взрослый старше 21 года будет стоить больше премий, чем младший ребенок.

Новые налоговые льготы для молодежи

Одно из иногда незамеченных преимуществ медицинского страхования, финансируемого работодателем, заключается в том, что стоимость покрытия исключается из дохода работника. Если ваша медицинская страховка стоит 15 000 долларов в год (частично оплачивается вами и частично вашим работодателем), вы не платите налог на эти 15 000 долларов. Это в отличие от людей, которые покупают собственную медицинскую страховку, которые сталкиваются с гораздо более запутанными правилами с точки зрения налогового вычета их медицинского страхования.

В соответствии с Законом о доступном медицинском обслуживании это пособие распространяется на детей младшего возраста до 26 лет. Если работники предпочитают покрывать своих детей младшего возраста до 26 лет, стоимость предоставляемой работодателем медицинской страховки для молодого человека исключается из доход. Эта льгота действует до конца облагаемого налогом года, в котором молодому взрослому исполняется 26 лет (некоторые работодатели предпочитают, чтобы молодые взрослые дети оставались в плане до конца года, в котором им исполняется 26 лет, вместо того, чтобы исключать их из плана по как только им исполнится 26).

• Налоговая льгота вступила в силу 30 марта 2010 года, что сделало ее доступной сразу после вступления в силу ACA.
• Налоговые льготы также распространяются на лиц, которые имеют право на вычет по медицинскому страхованию для самозанятых в федеральной налоговой декларации. Медицинское страхование не всегда облагается налогом, но работающие не по найму люди могут вычесть свои страховые взносы без необходимости детализировать вычеты. В этом случае им разрешается удерживать страховые взносы для молодых взрослых детей, которые остаются в их плане до 26 лет.

Результат

6,1 миллиона молодых людей (в возрасте от 19 до 25 лет) получили покрытие в рамках ACA к началу 2016 года. Более половины из них получили покрытие, поскольку обмены, премиальные субсидии и расширение Medicaid вступили в силу в 2014 году. Но 2,3 миллиона молодых людей получили покрытие между 2010 и 2013, в результате положения ACA, которое позволило им оставаться в плане медицинского страхования родителей до 26 лет.

И хотя администрация Трампа и республиканские законодатели настаивали на отмене ACA, положение, позволяющее молодым взрослым оставаться в планах здоровья своих родителей, имеет двухпартийную поддержку и, вероятно, останется на месте в будущем, независимо от того, есть ли какие-либо дополнительные изменения. в ACA (по состоянию на конец 2018 года единственным существенным законодательным изменением стало аннулирование индивидуального мандата, вступившего в силу в 2019 году; остальная часть ACA остается в значительной степени неповрежденной, и это, вероятно, продолжит иметь место с новым демократическим большинством в доме, начиная с 2019 года).