Какой доход дает мне право на получение страховки?

Премиальные налоговые льготы, также известные как субсидии, являются основным компонентом «доступной» части Закона о доступном медицинском обслуживании. По большей части они доступны домохозяйствам с низким и средним уровнем дохода, которые приобретают собственную медицинскую страховку, и гарантируют, что страховые взносы находятся в диапазоне, который считается доступным.

Но на самом деле все немного сложнее. Вы можете использовать общий калькулятор субсидий или калькулятор субсидий, доступный на Healthcare.gov или на сайте обмена в вашем штате, но неизменно возникают вопросы о том, кто имеет право, а кто нет, и как калькуляторы субсидий дают свои результаты.

Право на получение дохода

Хотя доход является основным фактором при определении права на участие, существуют другие факторы, которые принимаются во внимание. Вы должны присутствовать на законных основаниях в США, чтобы приобрести покрытие через биржу - субсидируемое или нет.

А для того, чтобы претендовать на субсидию, вы не можете иметь доступ к спонсируемому работодателем плану медицинского страхования, который обеспечивает минимальную стоимость и считается доступным. В 2016 году «доступный» определяется как покрытие, которое не стоит более 9,66 процента дохода домохозяйства (в 2017 году оно незначительно увеличится до 9,69 процента).

Но важно понимать, что этот тест доступности доступен только для премии сотрудника. Если покрытие по семейным обстоятельствам доступно в рамках плана, спонсируемого работодателем, надбавка, которая вычитается из заработной платы для всей семьи, НЕ учитывается при определении доступности плана, спонсируемого работодателем.

Так что если работника страховой взнос составляет менее 9,66 процента от дохода, и если план работодателя доступен для остальной семьи, считается, что вся семья имеет доступ к «доступному» спонсируемому работодателем медицинскому страхованию (и, следовательно, ни один из них не имеет права на субсидии). в обмен), несмотря на то, что премия для всей семьи может быть значительно выше 9,66 процента от дохода.

Нижний порог для субсидий зависит от государства

Когда был написан ACA, план предусматривал увеличение права на получение Medicaid в каждом штате до 138 процентов от уровня бедности, начиная с 2014 года, и предоставление премиальных субсидий с этого порога до уровня 400 процентов от уровня бедности. По сути, каждый человек с доходом от нуля до 400 процентов от уровня бедности будет иметь доступ к доступному медицинскому страхованию.

Но когда в 2012 году Верховный суд постановил, что штаты могут отказаться от расширения Medicaid, это вызвало проблемы.В ACA не было положения о продлении субсидий ниже 100 процентов от уровня бедности, и это все еще имеет место (кстати, это был по сути редакционный сбой, который позволил нижнему порогу для права на субсидию составить 100 процентов бедности - вместо 138% бедности - в штатах, которые в конечном итоге не расширили Medicaid).

По состоянию на июль 2016 года в 19 штатах расширение Medicaid еще не вступило в силу. Расширение вступило в силу в Луизиане в июне 2016 года, но в остальном карта расширения покрытия по-прежнему выглядит так же, как и в конце 2015 года.

Висконсин предоставляет страховое покрытие Medicaid каждому, чьи доходы составляют до 100 процентов бедности, но в остальных 18 штатах существует разрыв в охвате для взрослых с доходами ниже уровня бедности - они могут претендовать на Medicaid только в том случае, если они имеют право на основании существующих в их штате Как правило, очень строгие руководящие принципы, и они не могут претендовать на премиальные субсидии, если доходы их домохозяйств ниже уровня бедности.

В штатах, где Medicaid не был расширен Приемлемость премиальных субсидий начинается с уровня бедности. В 2016 году это 11 880 долларов на одного человека и 24 300 долларов на семью из четырех человек. Люди с уровнем дохода ниже этого уровня часто вообще не имеют реального доступа к страхованию.

В штатах, где Medicaid был расширен Право на получение премиальных субсидий начинается с доходов, превышающих 138 процентов от уровня бедности. В 2016 году это 16 394 долл. США для одного человека и 33 534 долл. США для семьи из четырех человек. Люди с доходами ниже этого уровня имеют право на Медикейд.

Какой год вы используете для борьбы с бедностью?

Другим аспектом расчетов, который может сбить с толку, является определение того, какой годовой уровень бедности следует использовать. Каждый год федеральное правительство обновляет руководящие принципы уровня бедности примерно в конце января. Важно отметить, что есть три разные таблицы: одна для округа Колумбия и 48 смежных штатов, другая для Аляски и третья для Гавайев (таким образом, право на субсидии на Гавайях и Аляске распространяется на более высокие доходы, чем в остальной части страны и право на Медикейд также распространяется на более высокий уровень в этих штатах, так как оба дополнили Медикейд).

Как только выйдут новые рекомендации по уровню бедности, они будут использоваться до конца года - и до выпуска рекомендаций следующего года - для определения соответствия требованиям Medicaid и CHIP.

Но для получения права на премиальные субсидии мы не начнем использовать новые рекомендации по уровню бедности, пока осенью не начнется открытый набор. Вместо этого мы продолжаем использовать руководящие принципы уровня бедности, которые существовали, когда начался открытый набор на текущий год. Так, например, планы с датами вступления в силу в 2016 году стали доступны для покупки, когда открытая регистрация началась 1 ноября 2015 года. На тот момент текущие рекомендации по уровню бедности были на 2015 год. Таким образом, они продолжают использоваться для определения права на субсидии для всех планов с Даты вступления в силу в 2016 году.

Это означает, что если вы регистрируетесь в плане с датой вступления в силу 2016 года в результате соответствующего события, ваше право на получение субсидии будет зависеть от того, как ваш доход сравнивается с рекомендациями уровня бедности 2015 года (т. Е. Субсидии не будут доступны для семья из трех человек, если их доход превышает 80 360 долларов США, что составляет 400 процентов от уровня бедности 2015 года).

Как только открытая регистрация начнется осенью 2016 года для планов, действующих в 2017 году, биржи переключатся на руководящие принципы уровня бедности 2016 года, которые были выпущены в конце января 2016 года. Но в ноябре регистрация по-прежнему будет доступна для людей с датой вступления в силу в декабре 2016 года. которые зачисляются из-за квалификационного события. Для них показатели уровня бедности за 2015 год все еще будут применяться.

Верхний порог дохода зависит от того, сколько стоит ваш план

Премиальные субсидии теоретически доступны для тех, кто имеет доход до 400 процентов от уровня бедности. Но это не означает, что все зачисленные лица с доходами до этого порога фактически имеют право на премиальные субсидии.

Это связано с тем, что премиальные субсидии предназначены для того, чтобы стоимость второго Серебряного плана с наименьшими затратами оставалась на уровне или ниже заранее определенного процента от дохода каждого заявителя (процент варьируется в зависимости от вашего дохода), при условии, что их доход не превышает 400 процентов. уровня бедности.

Но если несубсидируемая премия по второму доступному вам плану Silver с наименьшими затратами уже меньше предварительно определенного процента вашего дохода, никаких субсидий не требуется. Этот сценарий особенно вероятен, когда люди живут в районах с более дешевым медицинским страхованием, а также для молодых кандидатов. Поэтому молодые люди нередко обнаруживают, что они не имеют права на получение премиальных субсидий даже при доходах, которые значительно ниже 400 процентов от уровня бедности.

Все субсидии должны быть согласованы при подаче налоговой декларации

Премиальные субсидии также известны как предварительные премиальные налоговые льготы (APTC). Это потому, что субсидия на самом деле является налоговым кредитом, и если она выплачивается вашему медицинскому страхователю каждый месяц для уменьшения суммы, которую вы должны платить в виде премий, она выплачивается заранее, а не во время подачи налоговой декларации.

Обычно налоговые скидки не могут быть востребованы до тех пор, пока вы не подадите свои налоги после окончания года, но в этом случае это не сработает, так как многие люди сочтут свои ежемесячные взносы недоступными без APTC.

Если APTC будет выплачен от вашего имени в течение года, вы - и IRS - получите форму 1095-A от биржи в январе. Вы будете использовать информацию в этой форме, чтобы согласовать свой APTC с премиальным налоговым кредитом, на который вы фактически имеете право, после того как ваш доход будет определен в течение года.